קרנות איריות – למה משקיעים בוחרים בקרנות איריות?

העולם הפיננסי מציע מגוון רחב של כלים להשקעה, אך אחד מהמסקרנים והפופולריים ביותר בשנים האחרונות בקרב משקיעים ישראלים הוא קרן אירית. קרנות אלו מציעות יתרונות ייחודיים במיסוי, בפשטות הניהול ובחשיפה לשווקים גלובליים. במאמר זה נסקור מהי קרן אירית, מהם היתרונות שלה, אילו סוגי קרנות סל איריות קיימות, ואיך ניתן לשלב אותן כחלק מתיק ההשקעות.

מה זה קרן אירית?

קרן אירית היא קרן השקעות הרשומה ומנוהלת באירלנד. הקרן יכולה להשקיע במגוון נכסים החל ממניות, דרך אגרות חוב ועד סחורות, אך ייחודה טמון במבנה המיסוי שלה. בזכות אמנות מס בין אירלנד לארצות הברית, קרנות איריות נהנות ממס ניכוי מופחת על דיבידנדים אמריקאיים (בדרך כלל 15% בלבד, לעומת 30% בקרנות אמריקאיות). עבור המשקיע הישראלי, המשמעות היא תשואה נטו גבוהה יותר לאורך זמן.

בנוסף, רבות מהקרנות האיריות הן קרנות צוברות ,(Accumulating) כלומר הדיבידנדים המתקבלים מושקעים מחדש בקרן ולא מחולקים במזומן. כך, אירוע המס נדחה עד למועד המכירה – יתרון משמעותי למי שמעוניין בצמיחה ארוכת טווח.

קרנות סל איריות – מה ההבדל מקרנות רגילות

קרנות סל איריות פועלות בדומה לקרנות סל אמריקאיות, הן עוקבות אחר מדדים מובילים כמו נאסד"ק אוS&P500 , אך נהנות מהיתרון המיסוי האירי. עבור משקיע שמעוניין להיחשף לשוק המניות האמריקאי דרך מדדים גדולים, קרנות סל איריות יכולות להיות פתרון מצוין.

למשל, קרן אירית נאסדק מאפשרת חשיפה למניות הטכנולוגיה הגדולות בעולם, עם דחיית מס והפחתת ניכוי במקור על דיבידנדים. מצד שני, קרן אירית S&P מספקת פיזור רחב על פני 500 מהחברות הגדולות בארצות הברית, עם אותם יתרונות מס.

יתרונות עיקריים של קרן אירית למשקיע הישראלי

1. יעילות מס בדיבידנדים– ניכוי מס מופחת על דיבידנדים אמריקאיים.
2. דחיית מס– מס רווחי הון משולם רק בעת המכירה, ולא בכל חלוקת דיבידנד.
3. פשטות ניהול– אין צורך בדיווח שוטף על הכנסות מדיבידנדים.
4. חשיפה גלובלית– אפשרות להשקיע במדדים ושווקים בינלאומיים בקלות.
5. עלויות ניהול תחרותיות– חלק מהקרנות מציעות דמי ניהול נמוכים במיוחד.

למי מתאימה השקעה בקרנות איריות?

השקעה בקרנות איריות מתאימה למי שמעוניין בבניית תיק השקעות לטווח בינוני-ארוך, עם דגש על צמיחה והגדלת הון. היא מתאימה במיוחד למשקיעים שמעדיפים השקעות פסיביות במדדים מרכזיים, כמו השקעה במניות באמצעות קרנות סל. מי שזקוק להכנסה שוטפת מהשקעה (כמו דיבידנד חודשי) עשוי להעדיף כלים אחרים, כמו קרן כספית לדוגמה.

דוגמאות לקרנות איריות פופולריות

• קרן אירית נאסדק– עוקבת אחרי מדד נאסד"ק, מתמקדת במניות טכנולוגיה גדולות, ונהנית מיתרון המס האירי.
• קרן אירית– S&P מציעה פיזור רחב, יציבות יחסית והשקעה ב־500 החברות הגדולות בארה"ב.
• קרנות סל איריות על שווקים מתעוררים– מאפשרות חשיפה לשווקים כמו אסיה ודרום אמריקה, עם יתרונות מס דומים.

שילוב קרן אירית בתיק ההשקעות

למשקיע הישראלי, שילוב קרנות איריות בתיק ההשקעות יכול לשמש רכיב מרכזי באסטרטגיית השקעות פסיבית. ניתן לשלב בין קרן אירית נאסדק לבין קרן אירית S&P כדי ליהנות הן מצמיחה במניות טכנולוגיה והן מפיזור רחב יותר. מי שמעוניין לנצל הטבות מס נוספות יכול לשקול השקעה באמצעות קרן השתלמות, שמשלבת פטור ממס עד לתקרה מסוימת.

נקודות שכדאי לשים לב אליהן

• יש לוודא שהקרן אכן רשומה באירלנד ועומדת בתקנות המקומיות.
• לבדוק את דמי הניהול, את גודל הקרן ואת פיזור ההשקעות.
• להבין את רמת התנודתיות של המדד או הנכסים שהקרן עוקבת אחריהם.
• להשוות בין קרנות איריות שונות העוקבות אחרי אותו מדד, כדי לבחור את המשתלמת ביותר.

סיכום

קרנות איריות מציעות למשקיע הישראלי דרך יעילה, פשוטה ומשתלמת להיחשף לשווקים הגלובליים, ובמיוחד לשוק האמריקאי. בזכות יתרונות המיסוי והפשטות שבניהול, הן יכולות להיות רכיב חשוב בתיק ההשקעות, לצד כלים פיננסיים נוספים כמו קרנות כספיות, קרנות השתלמות והשקעות ישירות במניות. בין אם מדובר בקרן אירית נאסדק, קרן אירית S&P או קרן סל אירית אחרת – חשוב לבחון את הקרן לעומק ולהתאים אותה למטרות האישיות, לרמת הסיכון ולתוכנית הפיננסית הכוללת.

רוצים ללמוד עוד ולהשקיע בצורה מקצועית וחכמה? זה הזמן להעמיק את הידע בלימודי שוק ההון במכללת פסגות, צרו קשר למידע נוסף.